审计助理述职报告八篇
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审计助理述职报告 篇一 公文汇,办公文档之家
xx年度,在局党组的正确领导下,我科全体同志团结一致,坚持"全面审计,突出重点"的审计方针,以"审深、审透、审细、审严"为工作标准,完成了局党组安排的各项审计工作任务,现将一年来的工作情况和党风廉政建设情况述职如下:
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一、以改进作风、优化政务环境为目标,不断强化队伍建设 公文汇,办公文档之家
一年来,我科始终把强化学习,提高素质、改进作风作为做好一切工作的前提和基础.一是不断加强学习,以此作为增强审计人员事业心和责任感的重要手段.二是采取多种形式,不断强化业务学习.首先是遵守机关的学习制度,积极参加机关统一组织的各类业务培训;其次是坚持自我学习、定期不定期采取互相交流学习体会,互相探讨和答疑解惑等形式,有效地提高了全科的审计业务能力;三是把业务知识学习和贯彻党的政策法规有机结合起来,真正做到了学以致用,以学促审,从而保证了各项审计业务的顺利开展和工作水平的不断提升.
二、全年各项工作任务完成情况
全年完成5个项目、8个单位的审计和审计调查任务,查出违纪违规金额726.26万元,管理不规范金额2637.69万元,提交审计结果报告2篇,提出审计建议20余条具体为:
1、完成了四个单位xx年度预算执行情况审计(市公安局、城区公安分局、市交警支队、机关事务管理局)四单位预算执行审计共查出违规违纪金额138.5万元,管理不规范金额145万元,对市公安局看守所私设小金库、公款私存的违规行为进行了全面揭示;对机关事务管理局、交警支队应转未转收入、滞留未上缴财政资金和、坐支应上缴财政资金的违纪行为进行了查处,并提出了多条改进建议.
2、完成了对市文化新闻出版管理局局长张秋旺和市卫生局局长张廷魁任期经济责任审计
今年6—10月我科承担了对市文化新闻出版管理局局长张秋旺和市卫生局局长张廷魁二位局长的任期经济责任审计,二位局长任职时间均为xx年11月,我科针对二位局长任职时间长,资金活动量大,下属单位较多的实际情况,在充分进行审前调查的基础上,克服人手少的困难,合理利用审计资源,充分利用时间,尽可能扩大审计面,对市文化新闻出版管理局9个下属单位和市卫生局12个二级预算单位进行了延伸审计.两单位审计资金总额为8304万元,查出挤占专项资金、无证收费、未缴财政专户、超标准收费、报销不实等19个方面的问题,对查出违规金额587.76万元,管理不规范金额2492.69万元,进行了责任划分,提出了多条加强管理的建议.
3、于xx年5月对太原晋城大厦
xx年1月1日至xx年12月31日承包费应上缴情况、接待费用挂账情况、新增固定资产及零星工程改造费用进行了审计认定.
4、年初配合财政部门对市直38个行政、事业单位xx年度考察培训费、差旅费执行情况进行了专项检查,对差旅费支出中存在标准过高,支出随意、财务把关不严,报帐发票填写不规范、绕道旅游,借考察培训之名游山玩水等违反财务制度的行为进行了原因xxx并提出了建议.
5、参与了对四川汶川"5?12"特大地震我市资金的审计,我科主要承担了市红十字会前期募集资金和上缴情况的审计.
6、目前正在组织进行<<全市农村义务教育"普九"债务审计>>按省厅方案要求,这项工作分二个阶段实行,第一阶段是试点县的审计,我市的试点县为阳城县,目前审计已结束,按规定时间给省厅报送了资料,其余五县区计划在12月底完成.
【附加篇】
尊敬的各位领导:一段时间工作实践使我深深体会到,作为一个助理,要作好工作就要首先清楚自己所处的位置;清楚自己所应具备的工作职责和应尽的责任;正确认识所处的位置和所要谋的政.就地位而言:从领导决策过程看,我处在"辅助者"地位;从执行角度看,则处在"执行者"地位;对处理一些具体事物,又处在"代理者"的地位.因此,我在工作中尽职尽责,不越权,不越位,严格要求自己作一个为人诚恳、忠于职守,勤于职守、胜任职守的助理.
主办和具体实施是我的主要工作之一,工作中虽然难度不小,但在审计部经理的关心支持下,再加上同事们都给予了我很大的支持,因此一年来的工作相对还比较顺利.在工作实践中,我善于总结经验教训,学习和选择较好的工作管理方法,不怕困难,踏实工作,讲求实效,勤勉尽责.较好的完成了领导交给的各项工作任务,取得了学习上的收获,思想上的进步,业务上的提高.
值此机会,现简要述职如下,请各位领导评议.
一、一年来主要工作简要回顾
1、参与配合社会审计完成了20xx年年报审计
根据集团的要求,我积极参与本部门组织20xx年度年报审计工作,较好地协调了"上审"、"万隆"、"光华"及其他社会审计机构与集团及所属xxx在审计过程中方方面面的情况,为按时按质完成此项工作作出了努力.
2、参与实施集团xx周年庆实事工程项目审计
1月份我们对集团委托一物业实施的实事项目实行了专题审计,我们为了准确核定工程费用,对项目进行实地核对和测量,对较技术性的业务,还主动请求总工室的帮助和指导.又快又好地完成了该项工作.
3、参与实施一项目xxx原总经理的离任经济责任审计
于20xx年4月上旬至20xx年7月底对这一xxx原总经理离任经济责任进行了审计.协助完成了审计审计协调、审计取证、报告撰写,意见征求等各项工作.
4、参与原集团xxx总裁的离任经济责任审计.
今年5月中旬至6月30日,我作为审计小组成员,协助审计小组协助审计主审顺利完成了审计协调、审计取证的各项工作.
5、参与与实施一物业管理有限xxx的投资审计.
7月下旬,审计部对集团所属一物业xxx管理的另一物业管理有限xxx进行一次投资专题审计调查.协助完成了审计取证、报告撰写等各项工作.
6、参与一xxx的股东出资行为的专题审计
9月初,完成对一xxx的股东出资业务进行了专题审计,协助完成了审计取证、报告撰写等各项工作.
7、参与与实施了劳动工资专项调查审计
11月初到12月中旬,参与了对集团及所属xxx的劳动工资方面的专项调查工作,协助完成了审计取证、报告撰写等各项工作.范文中国,原创范文乐园
二、其他方面的述职汇报
(一)、业务学习方面
本人勤奋好学,要求上进,不断钻研业务,不断接受新知识.
1、年内完成了会计资格再教育培训、审计资格再教育培训;
2、继06年完成高级会计师资格的学习和考试后,今年参加了国际注册内部审计师的学习和考试.
3、其他学习:
20xx年1月1日,上市xxx率先执行新会计准则,我们集团从08年1月1日开始实施.新企业会计准则的实施,对我们每一位财务人员来说都是一个大的挑战.为此我不等不靠,主动加强了这方面的学习和研究.在学习过程中,还结合工作实践,写了学习心得方面文章,又如:集团对下属企业究竟收不收资金占用费的研究、围绕20%做文章?房地产土地增值税筹划、土地增值税清算制对企业资金和利润的影响、新会计准则实施公允价值的应用及对利润的影响浅析、房地产开发企业多渠道的思考、房地产企业所得税的筹划、新旧会计准则资产减值的对比、集团内部审计的现状和发展与对策,以及新xxx法的学习、新劳动合同法的学习、xxx上市工作研究等等.
(二)、思想方面
贯彻执行党的路线方针政策,拥护和信任党.今年8月份,我被光荣地批准为中国人民共产党预备党员.在平时的审计工作中,能主动向相关职能部门的领导、行家请教,也能较好地将审计发现、审计情况与被审计单位沟通,平时能一贯做到热爱集体,尊重领导,关心他人,团结协作.
(三)、廉洁自律方面:
重视自身自律要求、在工作中从不谋取私利,切实做到了奉公守法、廉洁自律.
三、面对不足,认清差距,不断进取
一年来,虽然做了一些工作,取得了一些成绩,但和上级领导的要求还有很大的差距,主要表现是满足于完成上级布置的任务和常规事务工作,大胆开展工作的力度还不够.
针对集团股份制改制,集团管控模式的转型、建设集团头脑总部等的战略调整,以及在国家紧缩货币政策、收紧房贷、投资需求的大背景,再加上明年是全面贯彻落实党的精神的第一年,做好明年的工作至关重要.我们内部审计的职能定位、服务功能、知识结构等也要紧跟这一变化.
面对明年的挑战,我们将按照xxx领导的总体部署,结合xxx实际,把学习精神与推进审计工作发展结合起来,牢固树立民本审计观,践行和总结"文明审计",以创新的思路做好本职责内的所有工作,努力协助经理使审计工作再上新台阶.
回顾一年来的工作,我感到困难比预想多,审计力度比往年大,取得成绩也比往年好.这主要得益于有一个坚强有力的领导集体,得益于集团所属的共同理解和支持,对上述问题和差距,本人将在今后的工作中认真对待,认真解决.
各位领导,我将以本次述职述廉作为一个重要契机,认真做好总结,遵照集团的布置和要求,规划今年工作思路,力争在来年的述职报告中再谱新篇章.同时,本人表示在今后的工作中充分发挥个人应有的作用,一如既往,一切从零开始,奋发向上,励精图治,克己奉公,埋头苦干,严格要求自己,进一步加强自身的建设,努力将自己培养造就成一个过硬、业务精湛、清正廉洁的审计人员.
以上报告,如有不当之处,敬请批评指正!
审计助理述职报告 篇二
①信贷支农:在信贷支农工作中,引导全员牢固树立"三农"服务的经营理念,把"兴一方经济,富一方百姓"作为本职工作,找准信贷杠杆的支点,只要符合产业结构调整,资金就予以保证,通过开展信用村评定活动,全力支持农民发展生姜、烤烟等高附加值名优产品,三年共发放支农贷款2893万元,在服务经济中求得自身发展,在支持农村经济发展的同时,不大力支持中小企业的发展.
②清收不良贷款:06年到期贷款894万元,当年收回791万元,收回率为88.5%,其中小额农户贷款收回率为80.7%,其它贷款收回率为94%;07年到期贷款937万元,当年收回771万元,收回率为82.5%,减去免责因素后收回率达100%;08年到期贷款763万元,当年收回到期贷款692万元,收回率达91%,减去免责因素后收回率达89%,其它贷款收回率达100%,任期前不良贷款余额为669万元,截止20xx年2月末,不良贷款余额为277万元,净收回392万元.
审计助理述职报告 篇三
20xx年,我在总队领导班子的支持、帮助和领导下,在相关科室的及基层单位的积极配合下,内部审计工作进展顺利.审计工作有力的监督和规范了财务管理和项目管理工作,使我较好地履行了审计科副科长的职责.现将任职以来的思想、工作情况,向组织作如下述职.
一、思想方面
(一)以提高自身综合素养为基点,为有效开展审计工作打下了良好的基础.
古人曾经说过:大树要长得高,必先加固它的根基;水要流得远,必定要疏通它的源头.因此,我深深地知道,要做好审计工作,作为科室负责人必须强根固本,不仅要有良好的品德素养、扎实的专业功底、勤奋的工作态度,而且要有大局意识、责任意识、和谐意识.这就要求自己应加强学习.两年来,我在思想上积极要求进步,深入学习了理论、重要思想、科学发展观和建设和谐社会等党的创新理论,用新的思维武装自己的头脑.在提高自我思想觉悟的同时,强化了审计专业理论知识的学习,先后参加了审计厅组织的岗位培训、专项审计培训和CIA的学习,通过各种形式的学习,现在觉得自己随着思维的不断更新,看问题的角度就越全、处理工作中的问题就会越成熟.
(二)从规范审计行为入手,建章立制,制订并完善了内部审计工规范文件.
从担任审计工作开始,就感觉总队由于一直无相关审计工作制度,致使审计工作程序不全、目的不明、权责不分,审计工作未充分发挥应有的作用,20xx年以总队开展的"管理年"活动为契机,结合总队审计工作实际情况,根据有关法规,起草并制订了<<辽宁总队同级审计制度>>和<<项目管理制度>>,制度的建立将给财务和项目审计工作提供充分的依据,为今后能够顺利开展项目审计工作提供了有力的保障,此外,每年年初,根据上年审计工作开展的情况,制订具体的审计工作计划,使全年审计工作稳步有序的推进.随着制度的实行和审计计划的落实,辽宁总队的审计工作逐渐走向制度化、规范化.
二、存在的主要问题和努力方向
纵观两年来的工作,虽然做了一些工作,取得了一些成绩,但我也清醒地认识到还存在一些不足.主要有:
一是自身的学识与实际工作运用还有差距.一方面要继续加强学习,另一方面要学以致用,理论联系实际,把学识更好地转化为工作成果.
二是执行力有待进一步提高.作为一名中层干部,主要职责就是执行集团、总队的各种规章、制度、政策和措施,切实加强对相关部门和基层单位的审计监督.今后要围绕项目管理工作开展审计工作,强化项目制度的检查和审计问题落实力度.
三是加强工作的主动性、积极性,创新工作方法,力求工作上能有亮点、有特色.
三、20xx年工作计划为落实集团审计工作"统一领导,分级负责"精神,结合总队实际工作情况,切实做好20xx年内部审计工作.
一是要在20xx年3月对辽宁总队各部门和基层单位20xx年财务工作进行一次详细彻底的内部审计.形成内部审计报告报呈总队领导,对审计工作中存在问题下达整改通知,并进行后续审计监督.二是根据集团审计部关于重大项目必须实施项目审计并上报的要求,在20xx会计年度选取一至两个项目进行完工项目审计.将审计结果报呈总队领导审定,将审计报告抄报集团审计部.
作为审计工作负责人,我将紧密团结在总队领导班子周围,加强协作,严于律己,以高度的责任感和使命感,同广大干部职工一起奋力拼搏,开拓创新,为建设辽宁总队的美好明天尽献自己的绵薄之力.以上是本人的述职报告,请各位领导审定.
审计处长述职报告范文附加篇我本人自20xx年6月就任学校审计处处长以来,在审计主管部门的指导和学校的领导下,紧紧围绕学校改革和发展大局,认真履行处长职责.几年来审计工作以"全面审计,突出重点、防范风险、提高效益"为指导思想,经全体审计人员的共同努力,学校内部审计工作取得了较大的进步,为学校规范、有序地发展起到了积极的促进作用.
1、认真学习贯彻科学发展观,以先进的理论指导自己的实践工作.
几年来积极参加学校党委组织的各项理论学习和培训,参加国家教育行政学院举办的高校中青年干部培训班,进行了为期3个月的脱产学习,系统地接受了科学发展观、国际国内形势、高等学校管理、大学发展趋势等方面的培训教育,开阔了视野,提高了理论水平.另外,每年还参加国管局举办的高级财务人员培训班,以及组织的审计干部培训班,进一步充实和提高自己的业务知识.
2、在工作中能够严以律己,坚持原则,敢于监督,自觉维护学校利益.(20xx年终个人述职报告)
审计部门是学校综合性监督部门,它是通过审计达到规范学校内部管理、防范经济风险和提高资金使用效益的工作目标.作为部门负责人,在审计工作中我能够以学校大局为重,廉洁自律,坚持原则,敢于监督,能够指出和纠正一些不合规的行为,并及时上报学校领导.在工作中注意方式方法,换位思考,以理服人,争取大家的理解和支持,共同维护学校的利益,共同促进学校的发展.
3、在工作中能够开拓创新、积极进取,不断探索新的工作方式,拓展新的审计领域.
几年来,为了适应学校改革和发展的要求,积极推动审计工作思路的转变,由传统的事后审计监督逐步向事前和事中控制转变,由合规性审计逐步向效益审计转变.同时不断创新审计方式,拓展新的审计领域.在工程审计方面,我校是在京直属高校中最早开展工程全过程审计的学校,并在这几年里得到进一步规范和发展;财务审计方面,试行开展学校预算执行审计,重点审计一些预算"大户"的预算执行情况,目前预算执行审计已经日常化、规范化.
4、在工作中重视规章制度建设,注重提高审计质量.
审计工作是政策性、规范性很强的业务性工作.几年来我们制定和完善了学校内部审计规章制度和操作规范,统一审计文书格式和表格,编印了审计制度汇编,为推动学校审计规范化发展奠定了基础.推行审计项目主审负责制,强化审计人员责任意识和质量意识,切实提高审计工作质量;制定审计人员职业道德规范,加强审计职业教育,自觉维护审计形象,增强审计人员的使命感和责任感.
5、认真做好各项财务审计工作,促进学校规范管理和增收节支.
------积极开展学校预算执行审计工作.20xx年审计了16个学校职能部门的预算执行情况,20xx年、20xx年又先后对6个重点职能部门的预算执行情况进行审计,重点评价其预算编制的合理性,资金使用的合规性和效益性.
------圆满完成处级干部任期经济责任审计工作.20xx年先后对24个机关部(处)长,17个学院及教辅部门单位负责人进行了经济责任审计;20xx-20xx年又完成5个单位的任期经济责任审计工作;今年新的一轮干部换届工作已经开始,目前正在对20多个机关部处长的审计工作.
------继续强化对校办企业的审计监督.校办企业的经营情况一直备受广大教职工的关注,20xx年和20xx年,审计处先后完成对金码大厦、富通xxx、先飞xxx、正大肉鸡xxx和双电xxx等的审计工作,审计结果引起学校领导的高度重视.
------继续开展对后勤中心实体的年度审计.后勤中心实体承担着学校正常运转保障和服务师生员工的重任,同时也是使用学校资金的"大户",20xx年、20xx年两年对后勤18个中心实体进行年度审计,检查其资金使用的合理性,以促进其加强管理,提高效益.
------认真完成各类专项审计工作.根据学校领导批示,20xx年完成了对动物医院、体育教学部、国际学院相关情况的审计工作;20xx年完成对"985"工程人才专项资金的审计工作;20xx年完成12项重大科研项目的决算审计工作;20xx年完成对上庄实验站、SAP中心的撤户审计工作.------继续履行科研经费结题审签工作,四年来共审签349项科研项目,总金额超过1亿元.
6、加强对基建工程的审计力度,为学校节约大量建设资金.
近些年来学校基建维修任务一直很重,资金投入巨大,改善了学校教学、科研和生活条件;基建工作一直是大家关注的焦点,也是学校审计监督的重点领域.
------工程竣工结算审计.四年来共完成工程审计项目437项,送审总金额13.6亿元,审减金额9166万元,为学校节约了大量的建设资金.
------工程全过程审计.四年来共安排对摔跤馆、信电楼、工学楼、生命科学楼、2号学生公寓等五项大型新建项目的全过程审计工作,以规范工程管理,控制工程造价.
------主持或参与校内工程及材料采购的招标工作.受党委会委托,20xx年10月至20xx年5月我处主持了部分工程及材料设备的校内招标工作,共完成招标项目40项,总金额7000万元.通过主持招标工作,发现和堵塞了管理漏洞,促进了校内招标管理的规范和完善,得到了学校领导的充分肯定.除此以外,审计处还参加了其他项目的招标工作,并在其中发挥了很好的监督作用.
7、加强审计队伍建设,促进处内和谐.
一直以来,学校审计存在着人员少、任务重、工作开展难度大、审计风险压力大等诸多困难.在这种情况下,几年来我们一直重视审计队伍建设和和谐处室建设,努力克服因外部的、客观的环境条件对审计造成的不利影响,关心和爱护同志,切实解决他们的困难,舒缓他们的工作压力.目前的审计队伍具有很强的向心力、凝聚力和战斗力,具有务实、和谐、向上的内部氛围,能够完成领导交办的各项任务.
总之,在学校的领导以及兄弟单位的支持下,经过审计处全体人员几年来的共同努力,学校审计工作已经迈上了一个新的台阶,得到了学校领导的充分认可;在兄弟院校中的知名度也不断提高,先后有清华大学、林业大学等多所兄弟院校来我校学习交流,审计工作为促进学校各项事业的健康发展也起到了积极的作用.
虽然我们取得了一些成绩,但与学校领导和广大师生员工的期望相比,还有很大的差距.这些不足和差距除了客观原因外,与我个人的能力和水平也有一定关系;今后我将进一步加强学习,努力工作,不断创新,充分吸取和发挥大家的才智,进一步做好学校的审计工作.
审计处长述职报告范文附加篇各位同事:
根据校党委工作安排,现将我一年来的工作、学习等情况向大家作一汇报,请予评议.
一、认真学习、提高素养
1、加强理论学习.思想是行动的先导,实践是理论的基础,要使工作有正确的方向和好的效果.就必须始终保持思想理论与上的清醒与坚定,基于这种认识,自己在平时始终注意理论学习,及时学习了解党和国家的有关方针政策,用于指导实际工作.
2、加强专业知识学习.审计工作涉及财务、金融、资产、工程等领域,专业面广、政策性强.只有不断学习并准确理解国家有关最新的财经政策和法规,才能做到既维护国家和学校利益,又能很好的保护干部,使审计工作得到应有的尊重.我深知自己学识还十分浅薄,为此我不敢懈怠,尽可能通过专业书籍、杂志和网络等途径,及时学习了解国家有关政策法规,努力提高专业素质,以期不辜负大家的期望.
3、努力提高个人素养."知人者智,自知者明“,我已过知天命之年,反躬自省,深感工作事务是小器,修身立德是大节.我深知自己修养不够,需要一生的努力,但我在不断追求.工作中,我常告诫自己,正人先正己,要求别人做到的,自己先做,多看别人的长处,常思自己的不足,要讲团结,识大体,顾大局,发挥团队的力量;遵循做事先做人的原则,做到有话讲在当面,决不背后议论;敢于承担责任,不争功诿过,不转移矛盾;“予人玫瑰,留有余香“,对同事工作中严格要求,生活上关心爱护,能帮则帮;胸怀坦荡,宽厚待人,不计较个人得失.我一直在努力,今后仍会继续努力!
二、忠实履职,勤奋工作
根据省教育厅<<关于印发20xx年教育财务与审计工作要点的通知>>要求,和学校对审计工作的部署和安排,本年度带领审计处全体同志共同努力主要作了下列工作:
1、注重制度落实,促进规范管理
审计工作有很强的政策性,制度先行是审计工作应遵循的基本原则,20xx年,学校根据审计工作需要制定并了<<淮北师范大学内部审计工作规定>>、<<淮北师范大学审计项目委托社会审计管理办法>>、<<淮北师范大学基建修缮工程竣工决算审计实施办法>>和<<淮北师范大学处级领导干部任期经济责任审计实施办法>>等四个文件,并分别以校行字(20xx)13号文和校发【20xx】9号文印发实施,为把这些制度落到实处,本年度审计处严格按制度办事,工作到位不越位,遵守程序不缺位,工程竣工决算超过规定限额的严格按照国家规定实行招标委托审计,自审项目严格遵守工程决算初审、复审和终审“三审“制度,经济责任审计严格遵守党委安排和组织程序,并按审计工作实施方案有序进行.由于坚持了以上制度,使审计工作更加规范有序.
2、突出工作重点,工程竣工决算审计成效显著
工程竣工决算审计始终是审计的工作重点,审计处从抓规范管理入手,不断提高审计质量,收到了明显成效.全年共完成基建工程和维修专项工程竣工决算审计32项,审计资金总额达7792万元,审减额达1061万元,为学校节约了大量建设资金.其中:基建工程先后完成了邵逸夫实验大楼、艺术大楼、19xx学生公寓楼、新校区南侧一期工程永久围墙、新校区门卫等20项工程竣工决算审计,施工单位报审总额为7601万元,审核后的实际决算总额为6584万元,审减投资1017万元,审减率为13.38%.维修专项工程竣工决算审计也成效显著,先后完成了物电学院实验楼维修改造、教学区局部供水管道改造、供暖管道改造等维修专项工程竣工决算审计12项,施工单位报审总额为191、4万元,审定后的实际造价为137、4万元,审减54万元,审减率为28、21%.
为保障审计工作质量,近年来,我校始终坚持实行工程竣工决算“三审“制,审计处在复审的过程中,坚持全面把关,重点抽查,现场实测实量,并通过召开由施工单位、学校建设主管部门,社会审计机构,监理单位,学校审计处等“五方主体“参加的协调会,现场解决重点、疑难问题,有效防范和杜塞了工程竣工决算审计工作中的漏洞,保障了竣工决算审计质量.
3、根据校党委决定和学校工作安排,稳妥有序地推进经济责任审计工作
根据<<关于做好教育系统经济责任审计工作的通知>>(教财【20xx】2号)、和省教育厅<<转发关于切实做好教育系统经济责任审计工作的通知>>(皖教财【20xx】2号)的要求,均明确要求各高校把处级领导干部的经济责任审计作为审计的常规性工作,学校党委和行政,从关心、保护干部的角度出发,对此项工作极为重视,要求审计处把经济责任审计作为常规性工作来开展,并于20xx年以校发[20xx]9号文印发了<<淮北师范大学处级领导干部任期经济责任审计实施办法>>.随后,20xx年10月17日经校党委会研究决定,对11位工作岗位有变动的处级领导干部进行经济责任审计,并且由校党委书记主持、校长和校纪委书记参加,召开了经济责任审计工作专题会议,审计处严格按照审计工作程序的要求,制定了经济责任审计实施方案;学校成立了经济责任审计工作领导小组,并成立了由审计处、财务处、国资处等有关人员参加的审计工作小组,在校党委、行政的高度重视和有力支持下、审计小组的同志克服人手少,审计对象多而集中、审计面广,审计任务繁重等困难,以高度负责的精神,严肃认真,一丝不苟的开展工作,在审计的过程中,审计处的同此们宁可自己多辛苦、多受累,甚至受误解、受委屈,也尽量不给被审计干部添麻烦,我们能够做的和能够简化的程序尽量简化,而且参加审计的同志严格遵守职业道德和保密纪律,自觉维护被审计领导干部的形象,到目前为止,我们没有给任何一位被审计同志添麻烦或带来任何负面影响.由于财务处、国资处等部门的配合,特别是各位被审计领导干部的理解、配合和支持,此项工作进展顺利,我在此也向各位的理解和支持表示感谢!目前已完成了10位处级领导干部的经济责任审计工作,并在征求本人意见后出具了正式审计报告,另外一位处级干部的审计报告正在征求本人意见,近期也将出具正式审计报告.从审计的情况看,结果是好的,没有发现违纪违规行为.这也反映出我们学校的经济管理活动是规范的,干部队伍的素质是高的.
4、积极拓宽审计范围,认真履行审计监督职能
一是热真做好银行对账单审核工作.对财务处提供的每月银行存款余额调节表,审计处进行逐月逐笔认真审核,并有财务处负责人和审计处负责人“两支笔“会签,以防范财务风险.二是积极参加新校区规划、设计评审,工程施工及材料招标;新校区学生组合床、课桌椅、学生食堂餐桌椅等资产设备招标;新校区一期工程灯具、室外工程材料及供水设备招标;新校区超市租赁经营及三楼特色餐厅租赁经营招标等工作,认真履行审计监督职能;三是积极参与做好39xx、40xx教工住宅的结算工作,严格执行国家有关政策规定,维护教职工、学校利益,促进校园和谐.四是认真做好工会经费审查工作,在今年省教育厅教育工会举行的全省高校工会经费预算、决算审查工作中,我校获一等奖.
5、认真做好“国培计划“专项项目审计,确保资金的安全合理使用.20xx年6-7月,经过“国培计划“项目招投标,我校承担了“农村中小学教师短期集中培训“和“农村中小学教师置换脱产研修“共九个学科450人的培训任务,经过认真组织,从20xx年9月17日至12月16日圆满完成了培训任务.20xx年底我校又承担了“幼师国培(20xx)-安徽省农村幼儿园转岗教师培训任务,并于20xx年3月27日完成了集中研修和送培送教等各项培训任务.项目结束后,我校审计处按照上级要求分别于20xx年5月27日至6月15日及20xx年2月27日至3月12日分别对以上项目进行了专项审计,并按照规定出具了审计报告,有效保障了“国培计划“资金的专款专用、合理使用和资金的安全性.
6、注重对外交流与合作,扩大了我校内审工作的影响力.积极参加淮北市审计学会及审计协会工作,与市审计局及市属各大企事业单位的审计部门建立了良好的合作关系,在20xx年9月30日举行的淮北市审计学会及审计协会第三届换届会议上,我校审计处当选为常务理事单位,我本人也当选为常务理事、副会长.
7、积极开展审计理论和学术研究,不断提高审计人员理论水平和业务素养
一是积极支持审计人员参加省审计厅和省组织的业务培训;二是与经济学院、财务处等单位密切合作,整合人才资源优势,积极参与和省审计厅招标科研课题及省重点审计科研课题项目的申报,三是鼓励和支持审计人员积极开展审计理论和学术研究,本年度我作为副主编与江苏省建筑职业技术学院有关人员合作,编写了建筑职业技术学院国家示范建设教材<<建筑装饰工程质量检验与检测>>一书,并已经在教学中使用;李敏同志撰写的论文<<对高校经济责任问题的思考>>荣获全省内部审计理论研讨论文三等奖.
以上成绩的取得,是校党委、行政正确领导的结果,是审计处全体同志共同努力的结果,我本人只是做了部分组织协调工作,没有他们的全力支持和鼎力相助,我将一事无成.在此,我要感谢我的两位同事将支援和李敏,工作主要是他们做的,他们素质高,能力强,识大体,顾大局,我为有这样的同事感到自豪;也要感谢王永丰、倪兴楼等老同志过去打下的良好基础;还要感谢长期关心、理解、支持审计处的校领导和全校各部门的领导和同志们!
三、廉洁自律、恪尽职守
勤而不废,廉而不贪,是做人的美德,也是党的纪律对党员领导干部的基本要求.在实际工作中,本人能严格遵守党的纪律、国家法律法规和各项规章制度.执行党员领导干部廉洁自律准则,严格履行党风廉政建设岗位责任制,自觉遵守职业道德,没有违纪违规行为.
四、克服不足、努力向前
总结过去,虽做了一些工作,但仍有许多不足,主要有理论学习和修养不够,工作急躁,缺乏耐心细致的思想交流;工作的艺术性和领导水平还需进一步提高;工作有为难情绪,感到审计是出力不讨好的事情;在今后的工作中,将加强学习,进一步改进工作作风,讲究工作方法,特别要加强同志之间、部门之间的沟通和交流;要尊重同事,关心同事,多一份理解,多一份宽容,努力创造宽松、和谐、愉快的工作环境,带领全处同志为师生员工做好服务,为建设特色鲜明的师范大学做出贡献.
谢谢大家!
审计助理述职报告 篇四
（一）会计信息计量对评估的需求
企业在对会计要素进行计量时,一般应当采用历史成本,采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值（注意会计中的公允价值和我们第一章讲授的公允价值含义不同,相当于资产评估这门学科中的市场价值）计量的,应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量.而会计计量中许多会计要素比如土地、投资性房地产、无形资产等公允价值的确定需要具备很强的专业知识,这一要求远远超出了会计人员的知识和能力范围,所以在确定这些资产公允价值时,需要借助外部评估人员的服务,由评估人员提供专业的评估结果.、
对于专业性强、复杂程度高的公允价值确定,财务报告外部使用者更希望和愿意看到的是由专业人员提供的评估结果.
（二）审计对评估的需求
1.我国审计法规的规定
中国注册会计师审计准则第1322号——<<公允价值计量和披露的审计>>第四条规定"按照适用的会计准则和相关会计制度的规定,作出公允价值计量和披露是被审计单位管理层的责任.注册会计师应当获取充分、适当的审计证据,以确定公允价值计量和披露是否符合适用的会计准则和相关会计制度的规定".
基于性的要求,审计单位或人员不能对同一客户提供公允价值评估服务,审计人员是公允价值计量的最终审核人.在一些需要专业性评估的领域,聘请外部评估人员更能发挥专业服务的优势,在提高会计信息质量的同时,也能降低审计人员的风险.
2.国外相关法规的规定
美国公众xxx会计监督委员会（PCAOB）于20xx年12月发布了审计实务提示公告第2号<<金融工具公允价值计量的审计和利用专家工作的相关问题>>.国际会计师联合会（IFAC）下属的国际审计与鉴证准则理事会（IAASB）发布了国际审计准则第540号<<包括公允价值计量的会计估计及相关披露的审计>>、国际审计准则第500号<<审计证据>>和第620号<<利用专家的工作>>.
（三）评估在会计计量、审计中的应用
中国资产评估协会发布的<<以财务报告为目的的评估指南（试行）>>,规范了注册资产评估师执行以财务报告为目的的评估业务行为,维护了社会公共利益和资产评估各方当事人的合法权益.该指南明确了以财务报告为目的的评估的相关业务（包括合并对价分摊、资产减值、投资性房地产、金融工具确认和计量）的价值类型、评估方法,以及各项业务的评估假设和参数选取注意事项等,为会计计量提供客观、公正的专业支持.
在公允价值计量体系中,外部专业人员的评估结果是计量工具,会计将根据评估结果直接对账目进行调整,评估结果通过会计计量成为资产、负债公允价值的会计信息.
会计人员对公允价值的计量和披露负责,外部评估人员对评估结论的合理性负责,审计人员对公允价值的审计结论负责.由此,会计信息责任体系发展成为会计责任、评估责任和审计责任构成的三维责任体系.
审计助理述职报告 篇五
过去五年来,我局在县委、县和上级审计机关的正确领导下,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实"的工作方针,突出审计重点,严格依法审计,履行监督职责,较好地完成了各项目标任务,审计工作成效显著,为审计事业发展打下了坚实的基础.
一、近五年来的工作情况
(一)依法审计,认真履行审计监督职能
20xx年至20xx年,我局共完成审计(调查)项目721个,查出违规资金7894万元,管理不规范资金38449万元,核减工程款5578万元,节约财政资金5578万元,提交审计综合性报告、信息简报37篇,提交县预算执行情况审计报告5篇,提交县人大审计工作报告5篇,较好地发挥了审计在促进地方经济建设中的职能作用.
一是推进重大政策措施落实情况跟踪审计,积极适应审计新常态.20xx年至20xx年底,共组织实施跟踪审计10次,查出问题12个,提出建议12条,按照省市时限要求上报了审计情况,并积极督促整改,切实发挥审计保障作用.
二是深化财政审计,发挥"看家本领"作用.坚持财政"县级预算执行审计"永恒主题,不断深化县级预算执行审计,20xx年20xx年,向县提出预算执行情况审计结果报告5篇,向县人大提出审计工作报告5篇,提交预算执行审计整改情况报告5篇.促进了财政管理更加规范,提高了财政资金的使用绩效.在镇财政决算审计中,我们坚持"两年一审",做到四个结合,即坚持与经济责任审计相结合,与涉农审计相结合,与效益审计相结合,与帮促服务相结合.五年来共完成财政决算审计项目25个.同时,以促进厉行节约和规范管理为目标,加强预算执行单位审计,五年来共完成预算执行单位审计项目229个.
三是加大经济责任审计力度,促进领导干部守法守纪守规尽责.我局在强化离任审计的基础上,不断加大工作力度,扩大经济责任审计面,深化经济责任审计内容,努力加大任中审计比重,积极探索同步审计.五年来,共完成领导干部经济责任审计54个,其中任中经济责任审计30个,离任经济责任审计20个,同步审计4个,促进领导干部理好财、用好权、尽好责,最大限度地发挥了经济责任审计的作用.
四是强化民生资金和项目审计,拓宽审计监督范围.我局加大了对"三农"、社保、教育、文化、医疗、扶贫、救灾、保障性安居住房等重点民生资金和项目的审计(调查),近五年以来,共审计民生专项资金和项目等20余个项目.通过审计,反映专项资金和项目的成效,揭示存在的问题,促进相关单位加强管理,切实维护群众利益.
五是突出固定资产投资审计,彰显审计成效.我局坚持工程审计与项目资金审计相结合,不断加强固定资产投资审计.五年来,我局共完成固定资产投资审计项目364个,核减金额5578万元,有效地提高了财政资金的使用效益.
六是加强企业审计监督,保障国有资产保值增值.对企业单位、企业化管理事业单位的资产负债损益进行审计,完成审计项目6个.完成县级机改部门合并资产负债审计2个.
(二)求真务实、开拓创新,谱写审计事业发展新篇章
五年来,我局以按照"人才兴审、法制立审、科技强审"的工作思路,不断加强队伍建设、规范化建设、信息化建设,积极推进我县审计事业健康发展.一是采取分散与集中、自学与脱产、走出去与请进来等形式加大对审计人员的教育培训力度,不断提升审计人员的业务水平.二是不断完善审计工作制度.制定了<<泾阳县审计局审计项目进度控制办法>>、<<泾阳县审计局审计项目审核复核审理办法>>、<<泾阳县审计局审计业务会议实施办法>>等10个审计质量管理制度,以县委县名义了<<泾阳县党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计实施办法>>、<<泾阳县审计整改工作暂行办法>>、<<泾阳县关于进一步加强审计工作的意见>>等6个加强审计工作的制度性文件.三是加快信息化建设.经过几年来的不断努力,我局已建成了金审工程系统,逐年购置信息化资产,建成视频会议室,目前基本上做到了人手一台电脑,安装了审计管理系统(OA)、现场审计实施操作系统(AO),积极开展计算机辅助审计,提高审计工作效率.
五年来,我局坚持求真务实、开拓创新的工作作风,审计工作取得了一定的成绩,也得到了县委、县和上级审计机关的充分肯定,获得"市级文明机关"、"县级目标管理优秀单位、“县级创选评最佳单位"等多项荣誉.
二、今后五年的工作打算
(一)指导思想
高举中国特色伟大旗帜,以主义、思想、理论、重要思想、科学发展观为指导,深入贯彻系列重要讲话精神,牢固树立意识、大局意识、核心意识、看齐意识,着力贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,完善审计制度,加大审计力度,创新审计方式,提升审计能力,提高审计效率,依法行使审计监督权,更好地发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用,为协调推进"四个全面"战略布局,为推动审计事业发展和建设陕西强县贡献力量.
(二)发展目标
今后五年,我们将认真贯彻<<关于加强审计工作的意见>>和办公厅、办公厅<<关于完善审计若干重大问题的框架意见>>,按照协调推进"四个全面"战略布局的部署要求,紧紧围绕我县经济建设中心和社会发展大局,贯彻党政同责、同责同审要求,进一步加大审计力度,依法履行审计职责,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,持续组织对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况的跟踪审计,做到应审尽审、凡审必严、严肃问责.到20xx年,基本形成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的审计监督机制,更加充分发挥审计在保障国家重大决策部署贯彻落实、维护国家经济安全、推动深化改革、促进依法治国、推进廉政建设中的作用.
(三)工作重点任务
1、加强对重大政策措施贯彻落实的审计.把监督检查、省市和县委县重大决策部署的落实作为审计的重要内容,始终关注重大项目落地、重点资金保障、重大政策落实情况,及时发现和纠正有令不行、有禁不止的行为,及时揭示和反映政策执行中出现的新情况新问题,促进政令畅通,发挥政策落实的"督查员"作用.
2、强化财政预算执行审计.加大对公共财政预算、性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算审计监督力度,重点关注部门预算、国库集中收付、采购和"收支两条线"管理执行情况.以财政预算执行审计为主线,密切关注财政资金存量与增量,盘活用好财政资金,推动财政资金合理配置、高效使用.加强"八项规定"和"约法三章"要求贯彻落实情况审计监督,促进俭朴建设.
3、做好对保障民生资金的审计.加大对"三农"、社会保障、教育、卫生、扶贫、保障性安居工程等民生资金及项目等专项审计力度,推动惠民富民政策落实,确保民生项目资金真正惠及广大群众,维护群众利益,促进共享发展.
4、深化领导干部经济责任审计.坚持任中审计与离任审计相结合,加大任中审计比重,对重点部门和单位、关键岗位的领导干部任期内至少审计一次.经济责任审计以领导干部任职期间本部门、本单位财政财务收支以及有关经济活动的真实、合法和效益为基础,依法依规确定审计内容,重点检查领导干部守法、守纪、守规、尽责和推动单位工作开展情况.把经济责任审计结果作为干部考核、任免和奖惩的重要依据,强化经济责任审计工作实效.不断完善审计制度,做好经济责任审计与专项审计的统筹结合,提高审计工作效率.
5、进一步加强投资审计.坚持以"揭露问题、规范管理、提高绩效、维护安全"为目标,在项目逐年增加的情况下,把握审计重点,提高审计效率,加大对投资和承担偿债责任的重大基础设施建设项目的审计监督;强化对工程招投标、设备材料采购、资金管理使用等重点环节的审计监督.同时,不断完善审计监督机制,创新审计模式,监督关口前移,做到工程结算审计与财务审计相结合,事后审计与事前、事中审计相结合.
6、适应新形势,顺应审计体制改革.办公厅、办公厅<<关于完善审计若干重大问题的框架意见>>提出,要完善审计制度,强化上级审计机关对下级审计机关的领导,探索省以下地方审计机关人财物统一管理,推进审计职业化建设.审计部门要主动顺应新的形势和新变化,确保通过审计体制改革,不断加强审计工作的性和专业性.
(四)工作措施
1、加强审计队伍建设.以提升学习力、执行力、公信力为核心,推进学习型审计机关建设,加强理论、审计业务、法律、经济和科学管理知识的学习,努力打造一支能够适应xxx新要求的高素质审计队伍.一要加强审计干部队伍建设.加强领导班子及中层干部能力素质建设、思想建设、作风建设,优化结构,增强干部队伍活力.二要加强审计专业人才队伍建设.优化审计人员的专业结构,加大学历教育、专业能力的培训力度,强化计算机知识培训,提高审计人员专业化水平.三要加强审计队伍思想和作风建设.要加强思想建设,强化理论武装,坚定理想信念,严守纪律和规矩,不断提高审计队伍的素质.切实践行核心价值观,加强审计职业道德建设,培育和弘扬审计精神,恪守审计职业操守,做到依法审计、文明审计.加强党风廉政建设,从严管理审计队伍,严格执行廉政纪律和审计工作纪律,坚持原则、无私无畏、敢于碰硬,做到忠诚、干净、担当.
2、加强审计法治化建设.要积极做好依法行政工作和普法教育工作,完善审计操作程序,强化现场审核、部门复核、审理机构审理的三级内控机制,健全审计机关业务质量检查办法、审计项目评优办法,组织开展审计业务质量检查和项目评优工作.
3、加强审计信息化建设.继续推进金审工程的建设与应用,提高AO、OA 的应用水平.逐步提高AO、OA的应用范围和水平,抓好审计数据管理及应用,进一步加强计算机辅助审计水平,提高审计工作效率和质量.积极推进审计政务电子化建设,加强审计宣传和工作交流,推进审计工作公开化、透明化.
4、加强审计管理.要加强审计计划管理,建立完善审计对象数据库,增强审计计划的可行性、科学性.加强审计资源整合,研究审计资源综合开发利用的途径和办法,着力提升审计资源利用效率.要不断加大审计工作力度,创新审计方法,提高审计质量和审计成果转化利用水平,为县委县决策服好务、当好参谋,促进县域经济和社会事业健康发展.
审计助理述职报告 篇六
当我们走进市审计局,看到那一块块熠熠生辉的奖牌时;当我们顶着压力、千辛万苦,清算着一摞摞厚重的帐册,改正着经济范畴的不正之风时;我找到了市审计人不断遵守着的那份承诺:"文明审计促开展,效劳讲贡献".
审计任务没有丰厚的待遇,也没有显赫的位置,更没有如潮的掌声.有的只是单调的数据、厚厚的帐本、辛勤的汗水和如山的责任.作为一个从事经济监视的部分,要促进依法行政、维护经济次序、推进廉政建立、实行审计职责,就要树立起文明审计、依法审计、清廉审计的优越形象.
局长一就任就提出要建立进修型机关,并连系审计任务特点树立了中间组按期进修和党支部每周进修制.目前,我们看到的是局指导带头进修,孜孜不倦的背影,是同事们永不知足,实干抢先的身影.投资科科长在家人生病无人赐顾帮衬、孩子立时就要高考的状况下仍然对峙任务;社保科长不只对审计项目要求严厉,并且还要求科室同志注重写作、注重核算机审计,近几年在论文写作和核算机审计上都获得了很大的成果;金融科科长凭着一股拼劲,完成了一个又一个大型的精品审计项目.
是啊,我幸亏,来到如许一个优异的集体,七年了,工夫见证了我和同事们的艰苦和欢笑.和他们在一同我懂得了什么叫恪尽职守,什么叫勇于担任,什么叫无私贡献,什么叫开辟进步.我领会到审计人既有忠心耿耿,也有铁骨柔情,我目击了一名名通俗审计报酬助推审计事业的开展而饱尝的悲欢离合……
"选择了审计任务,就意味着毫不勉强地静静贡献."经贸科科长二十七年如一日脚踏实地、一丝不苟地看待这份任务.来到我局任务的改行干部们更是不甘掉队,起劲进修审计常识,纯熟把握核算机使用,为审计任务作出了很大奉献;一位大学卒业的新同志进局不到一年,就为全局人员把握核算机审计技能架起了一座桥梁;今日在座的哪一位不是在静静贡献,不是我们进修的典范呢?哪一位不是心中装着审计,挂念着审计呢?恰是在如许的情况中,无论任务有多苦多累,无论有几多冤枉和曲解,我们总能获得心灵的安慰,总能据守不变的崇奉!
文明审计是一首歌,唱出了审计人辛勤耕作、求真务实;文明审计是一幅画,描画了审计人克难奋进、效劳大局.假如说审计事业照样一篇特出青史的鸿文,那么我们每项任务就是个中的一个符号.一个逗号,那是我们腾跃的芳华;一个分号,那是我们生长的过程;而那一个感慨号,则在讲述着我们执审为民有所为、甘于贡献无
所求的人生情怀…
文明审计是一首歌,唱出了审计人辛勤耕作、求真务实;文明审计是一幅画,描画了审计人克难奋进、效劳大局.假如说审计事业照样一篇特出青史的鸿文,那么我们每项任务就是个中的一个符号.一个逗号,那是我们腾跃的芳华;一个分号,那是我们生长的过程;而那一个感慨号,则在讲述着我们执审为民有所为、甘于贡献无所求的人生情怀…
让我们从目前从点滴做起,保重人格、珍喜欢名誉、顾惜形象,起劲成为思维纯真、操行正直的示范者,争当喜欢岗敬业、专心苦干的力行者,成为明礼诚信、遵纪守法的先行者,以本人的实践举动来兑现"文明审计促开展效劳讲贡献"的肃静承诺!
审计助理述职报告 篇七
xxx有限责任xxx清算组:
我们接受委托,审计了xxx有限责任xxx20xx年6月25日的清算资产负债表,20xx年8月31日至20xx年6月25日的清算损益表和债权清偿表.
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则体系的规定编制财务报表是贵xxx管理层的责任.这种责任包括:（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;（2）选择和运用恰当的会计政策;（3）做出合理的会计估计.
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见
我们认为,贵xxx清算会计报表符合企业会计准则和<<国有企业试行破产有关会计处理问题暂行规定>>的有关规定,在所有重大方面公允地反映了有限责任xxx20xx年6月25日的清算财产状况,20xx年8月31日至20xx年6月25日的清算损益和债权清偿情况.
会计师事务所有限xxx中国注册会计师:
中国·四川·成都中国注册会计师:
20xx年xx月xx日
审计助理述职报告 篇八
根据xx县农村信用合作社联合社主任批示的<
xxx同志的基本情况
xxx同志,女,19xx年5月出生,汉族,党员,高中文化程度,助理会计师专业技术职称;197x年10月参加农村信用社工作,历任xx分社出纳员、大社主管会计,于20xx年6月被聘任为xx分社主任至今.
xx信用社基本情况
xx信用社现管辖营业部1个,分社3个,共有正式员工25人,其中在岗职工20人,退休职工5人.截止20xx年12月底,各项存款3878万元,其中活期存款1606万元,定期存款2272万元;各项贷款2805万元,其中不良贷款1877万元,不良率为66.92;固定资产余额99万元;历年累亏损985万元.
审计范围
本次审计对xxx同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计,并抽查了xx分社、中xx分社的有关内控制度执行情况.
审计组调阅了xx分社自20xx年6月至20xx年12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料,重点审查了该社的各项经营治理情况.
审计的总体评价
xxx同志在任职期间,能认真执行党的路线、方针政策,努力实践的重要思想,始终确立"存款立社"和"效益兴社"的经营理念.在座谈中,同志们一致认为,该同志业务熟悉,办事公道,处事稳妥,思路清楚,工作扎实,关心职工,具有一定的经营治理能力,是职工信得过的好主任.
一、安全保卫、内控治理方面
任职期间,能及时贯彻传达上级的有关文件精神,经常组织员工学习安全保卫等各项规章制度,确保该社内控制度得到进一步的落实.一是落实员工经常性演练<<安全防范应急预案>>,以提高员工应付突发性事件的能力;二是按照安全保卫有关文件要求,落实安全防范责任制,如在每年年初同全体员工签订<<安全责任书>>,确保了该社安全保卫制度的进一步落实;三是落实好库存现金检查规定,基本能坚持做到每月不少于一次,对辖属各网点重要空白凭证、库存现金检查,以及时发现问题和解决问题,有效的防范了各类事故案件发生;四是基本能按上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改意见,落实整改,进一步规范了该社各项业务操作规程.
二、信贷治理方面
作为该社信贷治理第一责任人,基本按<
三、存款方面
任职期间,始终确立"存款立社"的经营理念,一是在加强营业窗口服务,做好日常基础工作的同时,积极带领全社干部职工挖掘储源,以扩大存款市场份额,增强发展后劲.20xx年5月底,该社存款只有2837万元,20xx年底该社存款达到3228万元,到20xx年底,达到3878万元,任期内全社共净增存款1041万元,增幅36.69,其中低成本存款增加526万元,从而优化了存款结构,降低经营成本;二是个人吸储成绩显著,到20xx年底,个人吸储额达到78万元,完成个人吸储任务数的433.33,受到领导的好评.
四、财务治理方面
任职期间,一是在"效益兴社"经营思想的指导下,除抓好存款、贷款治理等工作的同时,积极做好贷款收息工作,做到应收尽收.20xx年底营业总收入76万元,其中5011科目利息收入约占营业总收入的97.2,20xx年底营业总收入79万元,利息收入就占营业总收入的98.3;二是结合农村信用社"勤俭办社"的优良传统,努力做好增收节支工作,非凡注重从小事抓起,如倡导"随手关灯"、"节约用水"等,通过采取一系列行之有效的治理措施后,该社营业费用开支逐年下降,20xx年底营业总支出210万元,到20xx年底,营业总支出下降为181万元.
五、其他方面
任职期间,对上任领导1994年向xx县xx镇xx村购买土地的遗留问题,一直以积极的态度,多次主动向该村委历任班子领导主张权利,要求尽快办理有关的土地确权手续,如采用口头或书面等形式限期要求落实.
审计发现的主要问题:
一、贷款治理方面
主要是超诉讼时效贷款居高不下和部分信贷档案资料建档不够完善.
二、财务治理方面
主要是执行财务开支不够严格,如20xx年6月4日在5321科目列支办公费用600元无凭证附件;20xx年8月27日5321科目列支差旅费用500元无附差旅费表和无出差人及证实人签名;20xx年9月27日暂付办公费用2000元无审批人签名;20xx年5月29日5321科目列支差旅费用500元无出差人及证实人签名.
三、内控治理方面
一是查库制度执行不够彻底,如20xx年全年欠1月份、2月份、3月份和10月份对该社营业部的库存现金检查4次;二是对个别网点治理不严,造成辖属原xxx分社于20xx年发生了原该社业务人员挪用有关账户资金的违规事件,为此,被追究领导责任.
稽核结论
通过审计,我们认为xxx同志业务熟悉,办事公道,处事稳妥,思路清楚,工作扎实,关心职工,具有一定的经营治理能力,虽存在上述三种问题,但不影响岗位变动.
`xx农村信用联社审计组
组长:xxx
成员:xxx
永吉县农业局经济责任
审计报告
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